怎么提取从公户里面提取备用金

2020-06-09 11:11:30 来源: 邯郸会计培训网 阅读量:253

导读:公司一般都是会设立一个备用金的账户的,留存一定金额的备用金,可以用于公司日常的零星支出,如果公司发生了员工工出差的差旅费,也可以用备用金来进行报销.那么怎么提取从公户里面提取备用金呢?大家可以参考下文的具体流程.

怎么提取从公户里面提取备用金

出纳向财务主管书面提出库存现金不足需到银行提取现金,填写提取现金申请单

财务主管批准

出纳查询银行账户余额,防止开具空头支票, 查询后得知余额充足

出纳取现金支票簿,填写支票使用登记 簿并请财务主管复核

出纳填写现金支票,出纳找财务主管盖财务专用章

财务主管找总经理盖法人章

出纳带着现金支票去开户银行柜台取现核对无误后回公司,将现金放入保险柜

怎么提取从公户里面提取备用金

出纳登记现金支票备查簿专?

票根与审批卡一起进行帐务处理,会计人属员制单并登记现金日记账和银行日记账.

什么是备用金?

备用金是企业拨付给企业内部用款单位或职工个人作为零星开支的备用款项.企业拨付的备用金,根据管理需要,可以采用一次性备用金或定额备用金制度,在"其他应收款一一备用金"明细账户中进行核算.

备用金是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项.

备用金应指定专人负责管理,按照规定用途使用,不得转借给他人或挪作他用.

预算单位为办理日常零星开支,需要保持一定数量的库存备用金,一般不超过3~5天零星支付所需现金.各预算单位应根据本单位的业务量、规模大小及零星开支情况提出备用金额度申请,支付中心依据预算单位的申请及具体业务情况审定备用金额度,并签订备用金管理责任书.

怎么提取从公户里面提取备用金?要提取公司的备用金,是必须要经过公司的出纳的,要严格按照备用金的提取制度来的,不能随意提取的.另外,公司的备用金是有规定的用途的,不能随意使用.一般是用来支付公司的零星支出费用的.

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